Belastingvrij schenken wijzigingen 2025: Wat u moet weten
In 2025 zullen er belangrijke wijzigingen zijn op het gebied van belastingvrij schenken. Je kunt in dat jaar belastingvrij een aanzienlijk bedrag aan je kinderen schenken, waardoor zij meer financiële ruimte krijgen zonder dat schenkbelasting van toepassing is. Dit is een kans die je niet wilt missen als je overweegt om familieleden financieel te ondersteunen.
Er zijn nieuwe vrijstellingen waar je gebruik van kunt maken. Voor kinderen tussen de 18 en 40 jaar geldt een eenmalige schenking tot €32.195, wat een stijging is ten opzichte van voorgaande jaren. Ook is het bedrag dat jaarlijks belastingvrij geschonken kan worden, vastgesteld op €6.713. Deze wijzigingen maken het aantrekkelijk om nu na te denken over hoe je jouw vermogen kunt overdragen.
Het is belangrijk om goed op de hoogte te zijn van deze regels, zodat je optimaal gebruik kunt maken van de belastingvoordelen. Door slim te schenken kun je financiële lasten verlichten en tegelijk profiteren van gunstige belastingregels die in 2025 van kracht worden.
Belastingvrij schenken in 2025: algemene wijzigingen
In 2025 zijn er belangrijke wijzigingen van toepassing op belastingvrij schenken. Dit betreft vooral de schenkbelasting en de aanpassing van schenkingsvrijstellingen.
Veranderingen in schenkbelasting en erfbelasting
In 2025 worden de regels omtrent schenkbelasting aangepast. U kunt als ouder een belastingvrije schenking doen aan uw kinderen tot € 6.713. Dit bedrag is een verhoging ten opzichte van 2024, waar dit bedrag nog € 6.633 was. Is uw kind tussen de 18 en 40 jaar? Dan mag u in plaats van de jaarlijks vrijgestelde schenking ook onbelast een éénmalige schenking doen van €32.195. Volgt uw kind een dure studie? U kunt uw kind dan éénmalig €67.064 belastingvrij schenken. Hier zijn wel voorwaarden aan verbonden: de studie van uw kind moet meer dan €20.000 per jaar kosten. Ook moet de schenking notarieel zijn vastgelegd en binnen twee kalenderjaren zijn uitgegeven. Voor kleinkinderen geldt een vrijstelling van € 2.690.
De schenkbelasting blijft voor 2025 grotendeels hetzelfde. U betaalt belasting als de waarde van de schenking boven de vrijstellingen uitkomt. Het is verstandig om in december 2024 uw schenkingen te plannen, zodat u hierop kunt anticiperen.
Aangepaste schenkingsvrijstelling en de impact op vermogensbelasting
De aanpassing van de schenkingsvrijstelling heeft invloed op uw vermogensbelasting. Door in 2025 gebruik te maken van de verhoogde vrijstellingsbedragen, kunt u uw vermogensbelasting mogelijk verlagen. Dit kan voordelig zijn, vooral als uw vermogen in box 3 belastingplichtig is. Als u in 2024 nog belastingvrij wilt schenken, kan dat ook. Dit kan ervoor zorgen dat uw spaarvermogen lager uitvalt op de peildatum van 1 januari 2025. Dit is een kans om uw verplichtingen te minimaliseren door gebruik te maken van de belastingregels.
Specifieke wijzigingen per type schenking en registratie
In 2025 zijn er belangrijke wijzigingen in de regels voor belastingvrij schenken. Deze wijzigingen zijn relevant voor verschillende typen schenkingen, zoals roerende en onroerende goederen, en ook voor giften aan goede doelen.
Schenkingen van roerende en onroerende goederen
Als je roerende goederen, zoals meubels of voertuigen, of onroerende goederen, zoals een huis, schenkt, gelden specifieke vrijstellingen. In 2025 mag je tot €6.713 belastingvrij schenken aan je kinderen. Voor andere ontvangers is de jaarlijkse vrijstelling lager. Bij onroerende goederen is het belangrijk om te weten dat je de waarde moet inschatten en dit moet registreren. Bij schenkingen aan kleinkinderen kunnen de belastingtarieven oplopen tot 18% tot 36%, afhankelijk van de waarde van de schenking. Registratie helpt om eventuele toekomstige belastingproblemen te vermijden.
Registratie en belastingvrije schenkingen
Registratie van schenkingen is cruciaal, vooral als je belastingvrije schenkingen wilt doen. Voor schenkingen boven de vrijstellingsbedragen is het noodzakelijk om deze te registreren. Dit geldt voor zowel roerende als onroerende goederen. Je moet aangifte doen als de waarde van de schenking boven de jaarlijkse vrijstelling ligt. Dit voorkomt dat je in de toekomst meer belasting moet betalen dan nodig. Voor belastingvrije schenkingen die niet geregistreerd zijn, loopt je risico om belasting te betalen als de fiscus de schenking ontdekt.
Giften aan goede doelen en periodieke giften
Giften aan goede doelen hebben specifieke belastingvoordelen. Als je een gift doet aan een erkende instelling, kan dit leiden tot belastingaftrekken. Bij periodieke giften, die voor minimaal vijf jaar zijn vastgelegd, zijn er vaak geen drempels. Dit maakt het aantrekkelijker om grotere bedragen te schenken zonder belasting te betalen. Let op de regels rondom goede doelen. Je moet de ontvanger goed nagaan, want niet alle instellingen komen in aanmerking voor belastingvoordelen. Periodieke giften moeten schriftelijk worden vastgelegd om te kunnen profiteren van de belastingvoordelen.
Heeft u vragen over de veranderingen of wat voor u de mogelijkheden zijn?
Wilt u optimaal profiteren van de belastingvoordelen bij het schenken in 2025? De Financiële Raadgevers helpt u graag met advies over hoe u belastingvrij kunt schenken en uw vermogen slim kunt overdragen. Neem vandaag nog contact met ons op voor persoonlijk advies!